البحث

نسيت كلمة المرور

إذا نسيت كلمة المرور الخاصة بك ، فيمكنك إعادة تعيينها هنا.

القائمة

الميزانية والأداء والبيانات

تلتزم إدارة حدائق تاكوما بخدمة مجتمعنا بشفافية وابتكار وتفانٍ.

يُعدّ تطوير استراتيجيات وأنظمة مالية شفافة ومستدامة أولوية قصوى. ويشمل ذلك ما يلي:

  • بناء الثقة من خلال الشفافية والمساءلة.
  • عرض بياناتنا المالية وغير المالية.
  • تشجيع المشاركة المجتمعية والتفاعل.

مع أخذ ذلك في الاعتبار، ستجد في هذه الصفحة روابط لتقارير ولوحات معلومات تتعقب مقاييسنا المالية وغير المالية ومبادرات خطة العمل.

تحديث الميزانية الثنائية 2025-2026

تم التحديث: شهر حزيران (يونيو) 5 و 2026

لقد كُلّفنا بخفض النفقات بما لا يقل عن 9 ملايين دولار قبل نهاية العام لتعويض التوقعات الخاطئة للإيرادات وتجديد أموال الاحتياطي لدينا.

إن معالجة عجز بهذا الحجم تتطلب تخفيضات صعبة في البرامج والموظفين.

يواصل الموظفون العمل على توصيات الميزانية، بناءً على ملاحظات مجلس الإدارة والمجتمع. ومن المقرر أن ينظر مجلس الإدارة في ميزانية تشغيلية معدلة لعام 2026 في اجتماعه. لقاء 8 يونيو والتصويت عليه في لقاء 22 يونيو. المذكرة والقرار المقدمان إلى مجلس الإدارة للنظر فيهما موجودان في الرابط أدناه.

ركزت الشهادات العامة قبل وأثناء الاجتماعات بشكل أساسي على القيمة التي وجدها أفراد المجتمع في برنامج "ما بعد المدرسة" (Beyond the Bell). وقد كان البرنامج شراكة بين مدارس تاكوما العامة، ومؤسسة حدائق تاكوما، وهيئة حدائق تاكوما، ويخدم أكثر من 3,000 طالب في ما يصل إلى 35 موقعًا مدرسيًا. كما ورد في بيان بتاريخ 17 مايو. مذكرة إلى مجلس إدارة المنتزه"لقد وضع الهيكل المالي الغالبية العظمى من تكاليف البرنامج على الصندوق العام لحدائق تاكوما في وقت لا تستطيع فيه منطقة الحدائق تحمل ذلك."

فيما يلي عدة وثائق تلخص الأسئلة والتعليقات التي تم تلقيها خلال الاجتماعات العامة الثلاثة الأولى من أصل خمسة اجتماعات.

ستؤثر التخفيضات الضرورية تأثيراً ملموساً على المجتمع وعلى العديد من المبادرات التعاونية التي نتشاركها مع شركائنا. ونودّ أن نكون شفافين بأن القرارات القادمة ستؤدي إلى انخفاض مستوى الخدمات وتغييرات في بعض البرامج المشتركة والخدمات المتبادلة والأنشطة التي تخدم المجتمع. ببساطة، لن نتمكن من الحفاظ على نفس مستوى الخدمة في جميع المجالات. وبينما تعمل المنطقة على إعادة تنظيم هذه البرامج، نرحب بالحوار حول كيفية العمل معاً للتخفيف من الآثار قدر الإمكان.

نبذة عامة

مع إغلاقنا للحسابات الخاصة بعام 2025، جاءت الإيرادات الفعلية أقل بمقدار 4 ملايين دولار من ميزانية الصندوق العام المعدلة، وتم بناء توقعات عام 2026 على نفس افتراضات الإيرادات، مما أدى إلى الحاجة إلى خفض ما لا يقل عن 9 ملايين دولار قبل نهاية العام.

قام الموظفون بوضع مجموعة من الخيارات لإرشاد مجلس إدارة المنتزه خلال عملية تعديل الميزانية. سعت خيارات خفض التكاليف إلى تقليل الآثار على المجتمع، لكنها ستتأثر في نهاية المطاف.

خلال اجتماع اللجنة العامة بتاريخ 4 مايوناقش مجلس إدارة المنتزه مقدار الأموال التي يمكن توفيرها من خلال عدة سيناريوهات. واجهنا بعض المشاكل التقنية في الصوت خلال أول 35 دقيقة من التسجيل، ولكن إليكم الوثائق التي نوقشت:

عقد مجلس إدارة المنتزه جلسة استماع عامة خلال اجتماع خاص في 18 مايو. قبل فتح باب التعليقات العامة، إليكم المعلومات التي قدمها الموظفون: عرض تعديل الميزانية 2025-2026.

يمكنكم الاطلاع على تسجيلات جميع اجتماعات مجلس الإدارة السابقة هنا:

عرض تسجيلات اجتماعات مجلس الإدارة

 

اتخاذ الإجراءات التصحيحية

ولتجنب الوقوع في هذا الموقف مجدداً، يتخذ مجلس مفوضي الحدائق الخطوات اللازمة لتعزيز الرقابة المالية. وتشمل هذه الإجراءات التعاقد مع مدقق حسابات داخلي مستقل، ومركزة الوظائف الإدارية لتعزيز الضوابط الداخلية، وإنشاء لجنة مالية جديدة لمراقبة البيانات المالية والديون والاحتياطيات والميزانيات المستقبلية عن كثب.

بعد استقالة المدير التنفيذي السابق، قام مجلس الإدارة بتعيين توني بياشيكي، وهو مسؤول بلدي مخضرم، للعمل كمدير تنفيذي مؤقت سيساعدنا في استقرار المنظمة خلال الأشهر القليلة المقبلة بينما نقوم بتعيين رئيس تنفيذي جديد.

الحفاظ على أصول نظام المتنزهات

في أواخر أبريل، وافق 77% من الناخبين على حزمة سندات بقيمة 155 مليون دولار لاستبدال الأصول القديمة والمتهالكة أو تجديدها أو تحديثها. في حين أن هذه الميزانية الرأسمالية ستساعد في تقليل الوقت والمال المُنفَق على إبقاء الأصول القديمة مفتوحة، إلا أن تمويل السندات مقيد بشدة بموجب قانون الولاية ولا يمكن استخدامه في الميزانية التشغيلية.

يجب على إدارة حدائق تاكوما الالتزام بسياسة المنطقة من خلال الحفاظ على احتياطيات مالية لا تقل عن 5% من الصندوق العام قبل إصدار السندات التي وافق عليها الناخبون لتمويل المشاريع الرأسمالية. ويتطلب تحقيق هذا المستوى من الاحتياطيات خفض الإنفاق بما لا يقل عن 9 ملايين دولار. ويُعدّ الحفاظ على الاستقرار المالي طويل الأجل أمرًا بالغ الأهمية، وكذلك ضمان استمرار إدارة حدائق تاكوما في رعاية الأصول القائمة من خلال عمليات التجديد والاستبدال والتحديث في الوقت المناسب.

الأسئلة الشائعة

لماذا لم تُحل المشكلة من خلال التخفيضات التي تم اعتمادها من خلال تعديل ميزانية العام الماضي؟

رغم أن إدارة حدائق تاكوما خفضت نفقاتها بشكل كبير، إلا أنه مع إغلاق حسابات عام 2025، انخفضت الإيرادات الفعلية بأكثر من 4 ملايين دولار أمريكي حتى عن ميزانية الصندوق العام المعدلة، وتشير توقعات عام 2026 إلى أن هذا الاتجاه سيستمر ويجب معالجته. ومن الأسباب الرئيسية ما يلي:

  • كان استخدام الإعفاءات من الرسوم والمنح الدراسية أعلى من المتوقع.
  • كان التمويل غير المباشر غير متسق. لا تعكس مصادر التمويل المحلية والحكومية التكلفة الحقيقية للخدمات، ولم نحسب بشكل صحيح الإيرادات المتوقعة من خلال الشركاء أو اتفاقيات التأجير.
  • كانت المساهمات الخيرية المدرجة في الميزانية مفرطة في التفاؤل.
  • لم يتم تطبيق بعض تخفيضات الميزانية التي أجريت العام الماضي على مستوى الإدارات على هذا العام، ولم يتضح ذلك لموظفي الشؤون المالية في المقر الرئيسي للمنطقة إلا بعد إغلاقهم للحسابات في عام 2025.

متى تتوقع إجراء التخفيضات؟

نتخذ إجراءات فورية لضبط التكاليف. ورغم أن بعض التغييرات ستحدث تدريجياً، إلا أنه يجب علينا تحقيق التوازن في الميزانية قبل نهاية عام 2026، لذا علينا التحرك بسرعة.

ما الذي تفعله للتأكد من عدم تكرار هذا الأمر؟

نعمل على دمج خدمات دعم الأعمال للانتقال من نموذجنا اللامركزي الحالي، وذلك لضمان إشراف أكثر وضوحًا وضوابط داخلية فعّالة، كما سيتم إعادة هيكلة ميزانيات البرامج وإدارتها من قبل الأشخاص الأقرب إلى العمل. ونعتزم أيضًا تعيين مدقق حسابات داخلي لتعزيز آليات الرقابة والموازنة، ويتخذ مجلس الإدارة خطوات لإنشاء لجنة مالية.

ما هو تعديل الميزانية في منتصف العامين ولماذا هو ضروري؟

إن الميزانيات عبارة عن وثائق حية، وتشكل عملية تعديل الميزانية في منتصف العامين جزءًا من نظام إدارة الميزانية السليم.

كأفضل الممارسات، تقوم الجهات التي تعتمد ميزانية لمدة عامين بإعادة تقييمها سنوياً لتقييم ومقارنة الإيرادات والمصروفات المتوقعة بالإيرادات والمصروفات الفعلية. ويتيح تعديل الميزانية في منتصف فترة العامين فرصةً للتحديث بناءً على التباين بين التوقعات والبيانات الفعلية في السنة الأولى من الميزانية.

على الرغم من أن هذا التعديل سيكون أكبر مما نراه عادةً في منتصف الميزانية، إلا أننا ما زلنا نعتقد أن الميزانية التي تُعدّ كل سنتين أكثر فعالية من حيث التكلفة من الميزانية السنوية.

كيف تبدو عملية تعديل ميزانية منتصف العامين؟

يعكف قادة ومديرو المناطق على وضع خطط الاستجابة. وستُعرض التعديلات المقترحة على المجلس في أبريل، على أن يُعرض تعديل الميزانية المُخطط له على المجلس في مايو لاعتماده رسميًا.

ما هي المعايير التي ستستخدمها المنطقة لتعديل الميزانية المتبقية لعام 2026؟

نركز على إحداث أثر إيجابي في المجتمع، ونولي الأولوية للبرامج التي تحقق أكبر فائدة. هدفنا هو أن يعمل كل برنامج وخدمة ترفيهية ضمن إطار محدد لاسترداد التكاليف، بدءًا من البرامج المجانية أو منخفضة التكلفة، وصولًا إلى العروض ذات الأسعار السوقية التي تغطي التكاليف بشكل كامل وتساهم في دعم خدمات مجتمعية أوسع.

من خلال تسريع التحول من نموذج لا مركزي إلى نهج "الخدمات المشتركة" الأكثر تنسيقًا بين إدارة الأعمال والتخطيط (BAP) والحدائق والترفيه (PRD)، فإننا نهدف أيضًا إلى تحقيق الكفاءات وتعزيز الضوابط الداخلية بأسرع ما يمكن وبشكل مدروس.

هل ستتأثر جميع الإدارات بالتساوي عندما نقوم بتسوية العجز المتوقع؟

لا، ستتأثر في الغالب الجهات المدعومة من أموال الضرائب العامة. فبالإضافة إلى تمويل برنامج سندات رأس المال الذي لا يمكن استخدامه لتغطية نفقات التشغيل العامة، لدينا عدة مؤسسات لا تتلقى تمويلًا من الصندوق العام. ورغم أن الإيرادات المحققة لبعض هذه المؤسسات أقل من المتوقع، ومن المتوقع منها ترشيد النفقات قدر الإمكان، إلا أنها لن تتأثر بنفس قدر تأثر المؤسسات المدعومة من الصندوق العام. وتشمل هذه المؤسسات:

  • حديقة حيوان نقطة التحدي وأكواريوم
  • متنزه نورثويست تريك للحياة البرية
  • بوينت ديفاينس مارينا
  • ملعب ميدو بارك للجولف

ما هي بعض الأساليب قيد الدراسة لتحقيق التوازن في الميزانية؟

في الوقت الحالي، لا تزال الإدارات تُقيّم ما سيُدرج في التعديل المقترح للميزانية. ويجري النظر في مجموعة من الخيارات. وستُراعي المقترحات المتعلقة بتقليص البرامج أو مستويات الخدمات مدى توافقها مع الخطة النظامية والاستراتيجية، واحتياجات المجتمع، والصحة والسلامة العامة، والمتطلبات القانونية. وتشمل هذه المقترحات مزيجًا من الأساليب، منها:

  • تعديل عمليات البرامج المدعومة من الصندوق العام
  • تسريع التحول إلى خدمات الدعم المشتركة بين إدارتي الحدائق والترفيه وإدارة الأعمال والتخطيط لتحقيق الكفاءة وتعزيز الضوابط الداخلية
  • تطبيق تدابير الحفاظ على البيئة، مثل تقليل استخدام المياه والحد من اصفرار النباتات الموسمي في حدائق مختارة
  • ترك الوظائف الشاغرة دون شغل والنظر في إجراء المزيد من التخفيضات

لدى شركة باركس تاكوما العديد من المشاريع الرأسمالية الكبيرة قيد التطوير - لماذا لا تقومون بتقليص تلك المشاريع لتعويض العجز التشغيلي؟

تُقيّد قوانين الولايات كيفية استخدام مصادر الإيرادات الحكومية المختلفة. وهذا يعني:

  • لا يمكن استخدام أموال الضرائب التي يوافق عليها الناخبون من خلال سند UTGO (الالتزام الضريبي العام غير المحدود)، مثل سند Park & ​​Zoo لعام 2014 الذي نستخدمه لتحسينات المتنزهات والمرافق، في نفقات التشغيل العامة.
  • ويجب استخدام هذه الدولارات في تحسينات رأس المال التي وافق عليها الناخبون عندما دعموا إقرار برنامج السندات المخطط له.

كيف تؤثر قيود ميزانية إدارة الحدائق في تاكوما على حزمة السندات لعام 2026؟

إنّ مقترح سندات عام 2026، المعروض على اقتراع 28 أبريل، منفصل عن ميزانيتنا التشغيلية. وقد درس الموظفون ولجنة استشارية مجتمعية ومجلس الإدارة حزمة المشاريع الرأسمالية هذه بعناية، للتركيز على صيانة الأصول الحالية بدلاً من بناء أصول جديدة. وهي مصممة خصيصاً لتحديث أو استبدال الأصول المتهالكة التي تتطلب صيانة دورية. ورغم أن حزمة السندات - في حال موافقة الناخبين عليها - لا يمكن استخدامها لمعالجة تحديات الميزانية التشغيلية، إلا أن فائدتها غير المباشرة تكمن في تقليل الوقت والمال المُنفَق على إبقاء الأصول القديمة مفتوحة.

لماذا لا يمكننا استخدام أموال السندات في العمليات التشغيلية؟

تُقيّد القوانين كيفية استخدام مصادر الإيرادات الحكومية المختلفة. ولا يُمكن استخدام أموال الضرائب التي يُقرّها الناخبون من خلال سندات الالتزام العام الضريبي غير المحدود (UTGO) إلا لتحسينات رأس المال في الحدائق والمرافق، بما في ذلك الإنشاءات والبنية التحتية والتجديدات الرئيسية وشراء الأراضي. ولا يُمكن استخدامها لتغطية نفقات التشغيل أو الصيانة العامة.

تُغطى النفقات التشغيلية، بما في ذلك البرامج والخدمات ورواتب الموظفين، من خلال مزيج من ضرائب العقارات ورسوم البرامج والمنح واتفاقيات الشراكة ومصادر دخل أخرى. يجب أن تتوافق النفقات مع الإيرادات، لذا إذا كانت الإيرادات أقل من المتوقع، يجب خفض النفقات.

الميزانية والتمويل

يتضمن برنامج OpenBook رسومًا بيانية ومخططات توضح البيانات المالية لهيئة حدائق تاكوما فيما يخص الميزانيتين التشغيلية والرأسمالية. كما يتضمن خريطة للمشاريع الرأسمالية الجارية والمكتملة من قبل الهيئة.

تُوجّه الميزانية التي تُعدّ كل سنتين للفترة 2025-2026 جميع أعمال إدارة حدائق تاكوما خلال العامين المقبلين. ويمكن الاطلاع أدناه على الميزانية الأصلية للفترة 2025-2026 التي أقرّها مجلس إدارة الحدائق في أواخر عام 2024.

اعرف المزيد

منصة OpenBook
اعرف المزيد

كتاب ميزانية 2025-2026

عملية تطوير الميزانية

الميزانيات السابقة

2023-2024 ميزانية فترة السنتين

2021-2022 ميزانية فترة السنتين

2019-2020 ميزانية فترة السنتين

التقرير المالي السنوي الشامل

الإجراءات التي يوافق عليها الناخبون

2022 - رسم صيانة وتشغيل الحدائق والمنتزهات الترفيهية
إعادة معدل الضريبة إلى 0.75 دولار / 1,000 دولار، والتي تمول ما يقرب من ثلث عمليات منتزهات تاكوما. وتشمل الأولويات دعم احتياجات المجتمع المتطورة، وزيادة السلامة، وصيانة المنتزه بشكل عام. 

2014 - مبلغ 198 مليون دولار لسندات رأس المال
تحسينات ممولة لحماية الحدائق والمرافق وتحسينها في جميع أنحاء منطقة المتنزه. تضمنت المعالم البارزة حوض أسماك باسيفيك ريم الجديد ، وتحسينات البنية التحتية في Point Defiance Park وتوسيع نطاق الوصول إلى الترفيه على مستوى المدينة.

2010 - ضريبة صيانة الحدائق والمنتزهات
تمت إضافة ما يقدر بـ 4.0 مليون دولار من الإيرادات لتمويل السلامة الأساسية والصيانة والعمليات اليومية لعام 2011 وما بعده.

2005 - مبلغ 84.3 مليون دولار لسندات رأس المال
تستخدم لدفع ثمن التحسينات على 61 متنزهًا على مستوى المنطقة

2000 - زيادة ضريبة المبيعات - عُشر واحد بالمائة
تستخدم للحفاظ على المعروضات الجديدة ودعم مشاريع المنتزهات في جميع المدن والبلدات في جميع أنحاء المقاطعة.

1999 - مبلغ 35 مليون دولار لسندات رأس المال
لتجديدات حديقة حيوان Point Defiance & Aquarium والمعارض الجديدة.

هاملت

تُحدد إدارة حدائق تاكوما مبادرات خطة العمل كل سنتين، وتُفصّل هذه المبادرات في كتاب الميزانية. وتقيس الإدارة بعض هذه المبادرات لتُظهر للمجتمع أننا ننفذ ما وعدنا به. ترقبوا لوحات المعلومات الخاصة بكل إدارة قريبًا.

  • إدارة الأعمال والتخطيط
  • الحدائق والاستجمام
  • التعليم في علم الحيوان والبيئة

الأسئلة الشائعة حول لوحات المعلومات

ما هي لوحة معلومات Power BI وكيف يمكنني استخدامها؟

تُعد لوحات معلومات Power BI أداةً مفيدةً لعرض البيانات من مصادر بيانات متنوعة. إليك بعض النصائح المفيدة حول كيفية التفاعل مع هذه الأدوات:

  • الصفحات قد تحتوي كل لوحة معلومات على صفحات متعددة مخصصة لبيانات أو أقسام أو مبادرات محددة. ما لم يُنص على خلاف ذلك، استخدم الأسهم الموجودة أسفل لوحة المعلومات للتنقل بين الصفحات.
  • الفلاتر/أدوات التقطيع: قد تحتوي بعض الرسوم البيانية على ميزة قائمة منسدلة تسمى أداة التصفية. تقوم هذه الأداة بتصفية البيانات وفقًا لمعايير محددة.
  • معلومات محددة: قد تحتوي بعض العناصر المرئية على مربعات نصية تتضمن معلومات إضافية أو تعريفات أو تعليمات خاصة بالصفحة. لذا، يُرجى قراءة النص بعناية لفهم البيانات بشكل أفضل.
  • تحديث البيانات: تتضمن لوحات المعلومات بيانات من أنظمة مختلفة. بعض البيانات تدعم التحديث التلقائي، بينما يتطلب البعض الآخر تحديثًا يدويًا من قِبل أحد أعضاء فريق بيانات إدارة الحدائق في تاكوما. يُرجى مراجعة ملاحظات التحديث الخاصة بكل صفحة/رسم بياني لتحديد تاريخ آخر تحديث محتمل للبيانات.
  • تلميح: تحتوي معظم العناصر المرئية على ميزة تمرير المؤشر تسمى تلميح الأدوات، والتي تحتوي على معلومات إضافية حول البيانات.
  • التفاعل البصري المتبادل: تحتوي بعض العناصر المرئية على خصائص قابلة للنقر، مثل النقاط أو الأعمدة في المخططات. عند التفاعل، قد تتغير العناصر المرئية ذات الصلة، ويتم تصفيتها بناءً على العنصر الذي تم النقر عليه.

لماذا ستكون هناك لوحات تحكم متعددة؟

إلى جانب مكتب المدير التنفيذي، تضم إدارة حدائق تاكوما ثلاثة أقسام ذات أهداف وغايات وعمليات تشغيلية فريدة: الحدائق والترفيه، وعلم الحيوان والتعليم البيئي، وإدارة الأعمال والتخطيط. وتُستخدم كل لوحة معلومات لقياس أهداف كل قسم المتخصصة والفردية، وتقديم تقارير عنها، والتواصل بشأنها، وذلك من خلال إطار عمل يُمثل هيكلها التنظيمي على أفضل وجه.

يمكن الاطلاع على ملخصات الأقسام في خطة الميزانية التشغيلية والرأسمالية 2025-26.

ما هي آلية وضع الأهداف/المؤشرات في إدارة الحدائق العامة في تاكوما؟

تستند كل إدارة في تحديد مؤشراتها/أهدافها إلى مبادرات خطة العمل الموضحة في كتاب الميزانية. ولتطوير مؤشرات قابلة للقياس، تشاور الموظفون المسؤولون عن البيانات في كل إدارة مع القيادة والموظفين المساهمين في هذه المؤشرات. لا تمثل البيانات التي سيتم الإبلاغ عنها بالضرورة جميع الأعمال والجهود والبرامج والمبادرات التشغيلية التي تدعم مبادرات خطة العمل، ولكنها تُعدّ دليلاً على بعض الطرق التي تقيس بها كل إدارة التقدم المحرز نحو تحقيق مبادرات السنتين الماليتين. يُرجى مراجعة هذه الصفحة لاحقًا عند توفر المزيد من الأهداف والبيانات والمؤشرات.

متى يتم تحديث هذه البيانات؟

ستعرض لوحات المعلومات بيانات من أنظمة مختلفة. بعض البيانات تدعم التحديث التلقائي، بينما يتطلب البعض الآخر تحديثًا يدويًا من قِبل أحد أعضاء فريق بيانات إدارة الحدائق في تاكوما. ستتمكن من الرجوع إلى ملاحظات التحديث الخاصة بأي صفحة/رسم بياني لتحديد تاريخ آخر تحديث محتمل للبيانات.

بمن أتواصل لطرح الأسئلة؟

يرجى التواصل مع إدارة حدائق تاكوما عبر موقعنا الإلكتروني: اتصل بنا – حدائق تاكوما للتواصل مع أحد أعضاء فريق بيانات حدائق تاكوما.